.

Корисні посилання

 

 

Календар свят і подій.










Головна arrow Економіка arrow Бюджет arrow Про виконання фінансових планів комунальних підприємств за 2018 рік
Про виконання фінансових планів комунальних підприємств за 2018 рік
18.03.19
_dsc5182.jpg
Начальник управління фінансів та економіки Охтирської міської ради Наталія ШАРКОВА проінформовула присутніх на апаратній нараді при міському голові про підсумки виконання фінансових планів підприємств комунальної власності територіальної громади м. Охтирка за 2018 рік

Відповідно до рішення Охтирської міської ради від 22.12.2017 № 981- МР «Про затвердження фінансових планів підприємств, які належать до комунальної власності територіальної громади м. Охтирка, на 2018 рік» затверджено фінансові плани на 2018 рік:
- комунальне підприємство шкільного харчування «Мрія» Охтирської міської ради»;
- комунальне підприємство «Телерадіокомпанія «Охтирка»;
- комунальне підприємство Охтирської міської ради «Бюро технічної інвентаризації та архітектурно-планувальних робіт»;
- комунальне підприємство «Благоустрій» Охтирської міської ради.
У 2018 році утворилися ще 2 комунальних підприємства:
- комунальне підприємство «Комунальний ринок» Охтирської міської ради (зареєстровано у Єдиному державному реєстрі про проведення державної реєстрації юридичної особи 09.11.2018);
- комунальне некомерційне підприємство Охтирської міської ради «Охтирський міський центр первинної медико-санітарної допомоги» (зареєстровано у Єдиному державному реєстрі про проведення державної реєстрації юридичної особи 24.11.2016, проведено запис у Єдиному державному реєстрі про проведення державної реєстрації юридичної особи, яка утворена в результаті перетворення 27.07.2018).
На підставі рішення Охтирської міської ради від 18.12.2012 № 624-МР «Про  Порядок складання, затвердження та контролю виконання фінансових планів підприємств і організацій, які належать до комунальної власності територіальної громади м. Охтирка», комунальним некомерційним підприємством Охтирської міської ради «Охтирський міський центр первинної медико-санітарної допомоги» сформовано фінансовий план згідно з діючим Порядком складання фінансових планів, але без отримання підприємством прибутку.
Фінансування комунального некомерційного підприємства «Охтирський міський центр первинної медико-санітарної допомоги» здійснюється згідно з договором, укладеним з Національною службою здоров’я України.
Фінансовий план комунального некомерційного підприємства Охтирської міської ради «Охтирський міський центр первинної медико-санітарної допомоги» на ІV квартал  2018 року затверджено рішенням Охтирської міської ради від 09.11.2018 № 1358-МР «Про затвердження фінансового плану на ІV квартал 2018 року комунального некомерційного підприємства Охтирської міської ради «Охтирський міський центр первинної медико-санітарної допомоги».
У фінансовому плані затверджено доходи в сумі 5631,88 тис.грн.  До комунального некомерційного підприємства Охтирської міської ради «Охтирський міський центр первинної медико-санітарної допомоги» 04.12.2018 року надійшов договір №3 від Національної служби здоров’я України, в якому сума фінансування комунального некомерційного підприємства на IV квартал 2018 року зменшилася з 5631,88 тис.грн. до 5366,17 тис.грн. У IV кварталі 2018 р. до підприємства надійшло коштів 5366,17 тис.грн.
Комунальне підприємство «Комунальний ринок» Охтирської міської ради розпочало фінансово-господарську діяльність з 12.11.2018 року відповідно до бізнес-плану, який розроблено для діяльності ринкових об’єктів з метою задоволення суспільних потреб та отримання прибутку від створеного ринкового механізму взаємовідносин виробників, продавців та споживачів. За період з 12.11.2018 по 31.12.2018 підприємство має збиток у сумі 4,9 тис.грн. На підприємстві існує заборгованість по виплаті заробітної плати. Залишається не виплаченою заробітна плата за грудень 2018 року станом на 04.03.2019 у сумі 1050,05 грн. Заборгованість зі сплати податків та зборів до бюджету відсутня. Перспектива отримання прибутку підприємством – початок сезонної торгівлі.
Аналіз виконання доходів, витрат, фінансового результату до оподаткування та сплати частини чистого прибутку проведено до планових показників комунальних підприємств та в порівнянні з фактом за 2017 рік.
Перевиконання планових показників доходу виникло по:
- КПШХ «Мрія» ОМР – на 389,6 тис.грн., або на 3,8%;
- КП ОМР «БТІ та АПР» – на 170,3 тис.грн., або на 17,4%;
- КП «Благоустрій» ОМР – на 167,6 тис.грн., або на 2,6%.
Виконання плану доходів за звітний період по КП «Телерадіокомпанія «Охтирка» складає 97,3% (недоотримано 9,1 тис.грн.). Недостатнє залучення позабюджетних коштів вплинуло на невиконання плану дохідної частини підприємства у 2018 році. При формуванні фінансового плану на 2018 рік планувалося 4 штатні одиниці, зокрема 1 штатна одиниця для залучення інших небюджетних замовників та отримання доходу від надання платних послуг. Фактично працювало у 2018 році 2,75 штатних одиниці: директор (1 шт. од.), головний бухгалтер (0,5 шт. од.), завідувач відділом інформації та випусковий (1 людина, 1,25 шт. од.).
Витрати всіх підприємств, крім КП «ТРК «Охтирка» збільшено в порівнянні з передбаченими витратами згідно фінансових планів на звітний період:
- КПШХ «Мрія» ОМР – на 406,9 тис.грн., або на 4,0% (збільшення товарообігу реалізованої продукції і, відповідно, зросли витрати на придбання сировини);
- КП ОМР «БТІ та АПР» – на 211,0 тис.грн., або на 22,5% (збільшення витрат по виплаті заробітної плати, збільшення витрат на паливо та обслуговування автомобіля – відрядження до м. Тростянець, смт. В.Писарівка, с. Кириківка з метою збільшення кількості замовлень і отримання доходу підприємства);
- КП «Благоустрій» ОМР – на 164,4 тис.грн., або на 2,6% (збільшення витрат на паливо-мастильні матеріали та емульсію в процесі залучення техніки УЯР для ремонту доріг, збільшення витрат на ліквідацію підтоплень,  витрати на послуги утримання міських парків).
За результатами 2018 року прибуток отримали всі комунальні підприємства:
- КП Благоустрій» – 63,2 тис.грн.;
- КП «ТРК «Охтирка» – 19,5 тис.грн.;
- КПШХ «Мрія» ОМР – 2,7 тис.грн. 
- КП «БТІ та АПР» – 1,3 тис.грн.

Чистий прибуток, отриманий підприємствами комунальної власності територіальної громади міста Охтирка (додаток 4), становить:
- КП Благоустрій» – 51,8 тис.грн., виконання плану 105,3 % (перевиконано плановий показник 2018 року на 2,6 тис.грн.);
- КП «ТРК «Охтирка» – 12,8 тис.грн., більше запланованого на 2018 рік у 2,2 рази (перевиконано – на 7,1 тис.грн.);
- КПШХ «Мрія» ОМР – 2,2 тис.грн., план 2018 року виконано на 13,4% (недоотримано 14,2 тис.грн.); 
- КП «БТІ та АПР» – 1,0 тис.грн., виконано план 2018 року на 2,9% (недоотримано прибутку підприємством –  33,4 тис.грн.).
Загальний результат фінансово-господарської діяльності підприємств комунальної власності характеризує динаміка нерозподіленого прибутку (непокритих збитків) протягом звітного періоду.

Динаміка нерозподіленого прибутку (непокритого збитку) підприємств, які належать до комунальної власності територіальної громади м. Охтирка
 

тис.грн.

Назва підприємства

На

01.01.2018

На

31.12.2018

Результат

діяльності

КПШХ «Мрія»

113,5

115,3

покращення

КП «Телерадіокомпанія «Охтирка»

5,8

18,6

покращення

КП ОМР «БТІ та АПР»

3,1

4,1

покращення

КП «Благоустрій» ОМР

-42,5

9,3

покращення

 

Основні показники підприємств комунальної власності за 2018 рік

Найменування

підприємства

Фонд

оплати

праці,

тис.грн.

Середньооблікова

чисельність

працюючих

Середня

заробітна

плата,

грн.

Заборгованість по виплаті заробітної плати згідно даних балансу

на 01.01.2018, тис.грн.

на 31.12.2018, тис.грн.

КПШХ «Мрія»

2182,7

46

3954

0,0

71,7

КП «ТРК «Охтирка»

152,6

3

4237,89

0,0

0,0

КП ОМР «БТІ та АПР»

746,4

8

7774,8

19,6

28,2

КП «Благоустрій» ОМР

2721,4

45

5039,63

75,7

202,5

 
Протягом звітного періоду підприємствами комунальної власності до бюджету міста перераховано 1057,5 тис.грн. податків, що на 284,2 тис.грн., або на 36,8% більше, ніж у 2017 році (додаток 5), а саме надходження:
- податок на доходи фізичних осіб – 1057,5 тис.грн.,
- податок на прибуток – 11,5 тис.грн.;
Надходження частини чистого прибутку за результатами 2018 року складає -0,1 тис.грн. у зв’язку із поверненням із загальної суми податку раніше сплачених авансових внесків КПШХ «Мрія» ОМР (10,0 тис.грн.).
Управлінням фінансів та економіки проведено аналіз ефективності управління підприємствами за ступенем виконання фінансового плану.
Високий рівень за виконанням фінансового плану за окремими показниками по комунальних підприємствах Охтирської міської ради отримало КП «Благоустрій» ОМР – «2», КП «Телерадіокомпанія «Охтирка» - «3», середній рівень (оцінка «0») має КП ОМР «БТІ та АПР».

Незадовільний рівень за виконанням фінансового плану має КПШХ «Мрія» – «-2». Комунальне підприємство шкільного харчування «Мрія» у 2018 році збільшило об’єм реалізованої продукції, тим самим зросли витрати на сировину. Плановий показник отримання чистого прибутку підприємством виконано у 2018 році на 13,4%. 
Відповідно до поданих звітів про виконання фінансових планів за 2018 рік усі комунальні підприємства отримали прибуток, загальна сума складає – 86,7 тис.грн.
Відповідно до рішення Охтирської міської ради від 20.12.2018 № 1391-МР «Про затвердження фінансових планів підприємств, які належать до комунальної власності територіальної громади м. Охтирка, на 2019 рік» затверджено фінансові плани комунальних підприємств на 2019 рік.
На 2019 рік усі підприємства, крім комунального некомерційного підприємства «Охтирський міський центр первинної медико-санітарної допомоги» планують отримати фінансовий результат – прибуток.
Аналіз показників діяльності комунальних підприємств та виконання фінансових планів знаходиться на контролі в управлінні фінансів та економіки Охтирської міської ради.



 
< Попередня   Наступна >

 

Надіслати електронне звернення Надіслати електронне звернення
Надіслати електронне звернення


Оголошення

Графік прийому громадян депутатами Охтирської міської ради з 27.08.2019 по 02.06.2019
Детальніше...
 
Графік проведення свята «Останній дзвоник» у закладах загальної середньої освіти м. Охтирка у 2019 році

Детальніше...
 
Робочий план міського голови,  секретаря міської ради, заступників міського голови, керуючого справами виконавчого комітету з 20.05.2019 по 26.05.2019
 
За інформацією оргкомітету щорічного конкурсу архітектури та урбаністики Ukrainian Urban Awards 7 червня 2019 року відбудеться фінал II Загальноукраїнського щорічного конкурсу архітектури та урбаністики Ukrainian Urban Awards 2019.

Детальніше...
 
30 травня 2019 року о 09.00 годині в залі засідань міської ради відбудеться пленарне засідання 58 сесії міської ради
 
Графік засідання постійних комісій на травень 2019 рік